Organisasjoner som utfører transaksjoner gjennom kassereren, må overholde kontantdisiplin. Ved utstedelse eller mottak av midler må kassereren utstede en kontoutskrift. Dette dokumentet ble godkjent etter ordre fra Finansdepartementet i Russland og har nummeret 5-G. Du kan også utvikle skjemaet selv, ved å godkjenne det i organisasjonens regnskapsprinsipper.
Nødvendig
- - støttende dokumenter;
- - formen for kontantrapporten.
Bruksanvisning
Trinn 1
Legg først dato og serienummer på dokumentet. Skriv inn navnet på organisasjonen, for eksempel LLC "Romashka", en strukturell enhet. Nedenfor angir du etternavn, fornavn og patronymic til den ansatte som leverte rapporten. Skriv ned passdataene hans (serie, nummer, utstedt av hvem og når, nummeret til den strukturelle enheten). Hvis den ansatte ble tildelt et personnummer ved ansettelsen, skriv det inn i kontoutskriften.
Steg 2
Først angir du beløpene som ble utstedt til den ansvarlige personen fra kassen (skriv inn denne informasjonen på grunnlag av en utgiftsordre). Deretter skriver du ned ansattens utgiftsdetaljer. Her må du spesifisere betalingstypene (for eksempel pris, overnatting, kjøp av husholdningsvarer, etc.). Vær oppmerksom på at all informasjon bare legges inn på grunnlag av bilag (sjekker, fakturaer, kvitteringer osv.), Og de må fylles ut riktig.
Trinn 3
På baksiden skriver du inn detaljene i støttedokumentene - nummer, dato. Angi beløpet som vises på kvitteringen. Siden bare de utgiftene som er økonomisk forsvarlige er akseptert for regnskap, angir du i en egen kolonne beløpet som er akseptert for regnskap.
Trinn 4
Tegn kassaapparatet i ett eksemplar. Den kan fylles ut ved hjelp av automatiserte programmer eller manuelt. Regnskapsfører, regnskapsfører og kassereren må skrive rapporten. Husk at den ansatte selv må legge inn informasjonen om støttedokumentene, du må bare sjekke denne informasjonen.
Trinn 5
Hvis beløpet er utstedt i utenlandsk valuta, må rapporten fylles ut tilsvarende. For dette er det spesielle kolonner i skjemaet. Rapporten er godkjent av lederen av organisasjonen eller en autorisert ansatt, hvoretter den arkiveres i kontantboken.
