Hver organisasjon må føre oversikt over varer, det vil si registrere ankomst og avreise. Av regnskapsavdelingen dannes alle dokumenter i registre. For å verifisere saldoen og nøyaktigheten til alle fraktdokumenter, for eksempel fraktbrev, er det nødvendig å utarbeide varerapporter.
Bruksanvisning
Trinn 1
Produktrapporter utarbeides innen tidsperioden spesifisert av lederen, men den skal ikke overstige ti dager. Det er også mulig å gjennomføre en revisjon to ganger i løpet av en periode, for eksempel i tilfelle inventar, når det er nødvendig å lage en rapport før og etter den.
Steg 2
Dette dokumentet er utarbeidet av en ansatt som er den materielt ansvarlige personen for denne typen produkter. En varerapport utarbeides i to eksemplarer, hvorav den ene overføres til regnskapsavdelingen, den andre forblir hos den materielt ansvarlige medarbeideren.
Trinn 3
Råvarerapporter må nummereres i en end-to-end-rekkefølge, og den må begynne på begynnelsen av året. Men det er et unntak: Hvis den ansvarlige ikke er utnevnt av organisasjonssjefen fra begynnelsen av året, vil nummereringen begynne fra det øyeblikket den ansatte begynner.
Trinn 4
Korrigeringer i rapporter er tillatt, men bare med én linje gjennom unøyaktig informasjon. Ovenfor må du skrive den rette, og ved siden av den skrive: hvem som gjorde justeringene, datoen og listen. Under ingen omstendigheter skal dataene smøres med en korrigerer eller krysses av med flere linjer.
Trinn 5
For en varerapport brukes oftest skjema nr. TORG-29, som består av to sider. I den ene blir kvitteringen registrert, i den andre - utgiften. Først må du oppgi navnet på organisasjonen i sin helhet, for eksempel aksjeselskapet "Vostok". Angi deretter den strukturelle enheten, for eksempel administrasjon.
Trinn 6
Deretter må du oppgi den materielt ansvarlige personen, stillingen og personnummeret. I tabellen nedenfor angir du saldoen i begynnelsen av sjekken. Denne figuren må svare til det endelige tallet i forrige produktrapport.
Trinn 7
I salgsrapporten vil du se kolonnene: dokument, beløp. I den første må du oppgi dato og antall fraktdokumenter, beløpet angir kostnadene for varene (salg eller kjøp). Dokumenter bør legges inn i kronologisk rekkefølge, mens du er ekstremt forsiktig. Oppsummer deretter.
Trinn 8
Gå deretter til andre side - utgifter. Dokumentene bør også legges inn der i kronologisk rekkefølge. Dokumentene som mottas som et resultat av retur av varene kan også være angitt her. Oppsummer til slutt og skriv ned resten på slutten av testen.
Trinn 9
Etter tabellen vil du se kolonnen "Tillegg", der du må spesifisere antall fraktdokumenter. Da må den ansvarlige personen signere dokumentet.
Trinn 10
Deretter leveres rapporten til regnskapsavdelingen. Det må kontrolleres på leveringsdagen. Regnskapsføreren, etter å ha sjekket dataene, må legge ned merker i 6. og 7. kolonne i handelsrapporten. Det er ikke bare nødvendig å verifisere dokumentene, men også å beregne alle beløpene. Etter det signerer regnskapsføreren rapporten.
